Protokół
 z kontroli problemowej przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady Miejskiej w Sępólnie Krajeńskim w dniu 7 kwietnia 2016r. w MLKS „Krajna” w Sępólnie Krajeńskim.  

1.	Kontrolę przeprowadziła Komisja Rewizyjna w składzie:
1)	Zdzisław Grzeca – Przewodniczący Komisji 
2)	Albert Wagner – Zastępca Przewodniczącego Komisji
3)	Antoni Dolny – Członek Komisji 
4)	Mirosław Pestka – Członek Komisji 
5)	Kazimierz Wargin -  Członek Komisji 
2.	Podmiot kontrolowany – MLKS”Krajna” w Sępólnie Krajeńskim ul. Chojnicka 19. Czynności kontrolne zostały dokonane przy udziale Prezesa Klubu Radosława Lipińskiego, Kierownika Klubu Edmunda Stencela i księgowej Anny Gołaś.     
3.	Kontrola rozpoczęła się w dniu 7 kwietnia o godz. 10.00. i zakończyła w tym samym dniu o godz. 12.00. 
4.	Zakres kontroli:  
Wykorzystanie dotacji przekazanej przez Gminę dla MLKS „Krajna” za 2015r. 
      5.    Kontrolowana dokumentacja stanowi załącznik do niniejszego protokołu. 

Pani Gołaś wyjaśniła, że z Gminy Sępólno Krajeńskie Klub Sportowy „Krajna” otrzymał dotację w wysokości 400 tys. zł., dotacja ta została wykorzystana praktycznie w 100% ponieważ z tytułu zwrotu dotacji, która została wpłacona na konto Urzędu Miejskiego dnia 11 stycznia 2016 roku kwota wynosiła 19 zł 86 gr. Kwota dotacji została przeznaczona na koszty merytoryczne oraz koszty obsługi zadania i inne koszty w tym wyposażenie i promocję. Na koszty merytoryczne, czyli na działanie 7 sekcji Klubu Sportowego „Krajna”, było przeznaczone 234 tys. zł., na koszty obsługi zadania było 165 tys. zł. w tym 100 tys. zł. na najem obiektów sportowych, na wynagrodzenia pracowników obsługujących zadania było przeznaczone 60 tys. zł., w skali roku oraz na zakup materiałów biurowych 5 tys. zł., natomiast 1 tys. zł w kategorii inne koszty, są to koszty związane z promocją typu zakupów materiałów biurowych, plakatów i innych form promocji. Główną kwotą, która została rozliczona z dotacji Gminy są to koszty merytoryczne, na które składały się: na sekcję lekkiej atletyki 20 tys. zł., na sekcję tenisa stołowego 48 tys. zł., na sekcję piłki nożnej 84 tys. zł., na sekcję podnoszenia ciężarów 12 tys. zł. oraz na sekcję szachowo-warcabową 8 tys. zł., na sekcję żeglarską 21 tys. zł. oraz sekcja piłki siatkowej 41 tys. zł. Podział środków w ramach każdej sekcji, to każda sekcja wykorzystała swoją dotację w 100% w skali roku, z wyjątkiem tego zwrotu 19,86 zł który dotyczył sekcji piłki nożnej. Podział środków w sekcjach obejmuje wynagrodzenia za szkoleniowca, trenera, opiekuna, spikera, obsługę medyczną, są to wynagrodzenia z tytułu umów zleceń zawierane z poszczególnymi szkoleniowcami. Drugą grupą kosztów, wydatków są to zakupy m.in. sprzętów sportowych, artykułów do utrzymania sprzętu sportowego, artykuły spożywcze, przemysłowe, statuetki, medale, dyplomy za udział w zawodach. Trzecią pozycją kosztów są usługi, w tym za utrzymanie i naprawę sprzętu sportowego, badania lekarskie, zabiegi medyczne, rehabilitację, wyżywienie bądź zakwaterowanie oraz dopłaty do zgrupowania. Czwartą pozycją kosztów w ramach danej sekcji są ubezpieczenia zawodników, wpisowe za udział w zawodach, opłaty do związków, koszty sędziowskie, delegacje i koszty przejazdów.  W lekkiej atletyce kwotę dotacji w wysokości 20tys.zł. przeznaczono na wynagrodzenia (13.800zł.), zakup sprzętu sportowego i innych artykułów 1tys.zł., usługi na utrzymanie i naprawę sprzętu sportowego 1.256zł., ubezpieczenie zawodników 3.944zł. W sekcji piłki nożnej kwota przyznanej dotacji wyniosła 84tys.zł. Na wynagrodzenia szkoleniowców i obsługi medycznej na meczach przeznaczono 40.600zł. Na zakup sprzętu sportowego przeznaczono 12tys.zł., na usługi utrzymania i naprawy sprzętu sportowego 6.700zł. oraz na ubezpieczenie zawodników, koszty sędziowskie, wpisowe i delegacje oraz przejazdy zawodników na mecze i treningi 24.700zł.  Pani Gołaś podkreśliła, że środki z dotacji praktycznie zostały wykonane w całości z przeznaczeniem na konkretne sekcje. 
Pan Pestka zapytał o sekcję siatkówki. Pani Gołaś odpowiedziała, że z przyznanej na tą sekcję dotacji 41tys.zł. na wynagrodzenia szkoleniowców, trenerów i obsługi medycznej wydatkowano 20tys.zł., zakup sprzętu sportowego  i artykułów do jego utrzymania 3.600zł., usługi na utrzymanie i naprawę sprzętu sportowego, badania lekarskie, zabiegi medyczne, rehabilitację, wyżywienie, zakwaterowanie i dopłaty do zgrupowań 1.900zł., ubezpieczenie zawodników, wpisowe, opłaty sędziowskie, wpłaty do związku 15.500zł. Wszystko zostało w całości rozliczone.               
Pan Grzeca zapytał o kwotę 40.600zł. na sekcję piłki nożnej. Pan Lipiński wyjaśnił, że są to wynagrodzenia trenerów i jeśli chodzi o piłkę nożną to jest 5 drużyn młodzieżowych i 1 drużyna seniorska. Każda drużyna trenuje minimum 2 razy w tygodniu i dochodzi do tego mecz wyjazdowy, przygotowania zaczynają się w lutym i trwają do końca listopada, trenerzy zatrudniani są na umowy zlecenie. Pan Pestka zapytał się ile jest drużyn siatkówki. Pan Lipiński wyjaśnił, że drużyn siatkówki występujących regularnie w rozgrywkach są dwie, a grup trenujących jest 5. Pan Grzeca zapytał o liczebność sekcji siatkarskiej, łącznie z trenerami, zapytał także o piłkę nożną i lekkoatletykę. Pan Lipiński odpowiedział, że siatkówką zajmuje  się około 80 osób, piłką nożną około 100 osób, w lekkiej atletyce na obecną chwilę trenuje 9 osób. Pan Wagner stwierdził, że aby merytorycznie debatować nad informacją z MLKS „Krajna” należałoby mieć ją wcześniej do zapoznania. Pan Lipiński wyjaśnił, że cała oferta rozliczeniowa dotycząca roku 2015 znajduje się w Gminie i jest dostępna dla każdego. Pan Pestka zwrócił się o przygotowanie informacji w zakresie łącznych kosztów utrzymania sekcji sportowych, z wyszczególnieniem kwoty kosztów pokrywanych z dotacji Gminy i kwoty kosztów pokrywanych z prowadzonej przez klub działalności gospodarczej. Chciałby również pozyskać informacje, jakie było zadłużenie klubu przed wyborem obecnego zarządu, jakie jest obecnie i z jakich środków jest spłacane. Pan Wargin zapytał o ilość trenujących we wszystkich sekcjach. Pan Stencel odpowiedział, że jest to około 230 osób w 7 sekcjach.    

Komisja, po przeprowadzeniu kontroli, nie stwierdziła nieprawidłowości w wykorzystaniu dotacji za 2015r. przyznanej klubowi MLKS „Krajna” przez Gminę. Wobec powyższego nie wypracowano wniosków i zaleceń.  

Komisja Rewizyjna w składzie: 

1)	Zdzisław Grzeca – Przewodniczący Komisji                        

2)	Albert Wagner – Zastępca Przewodniczącego Komisji     

3)	Antoni Dolny – Członek Komisji                                              

4)	Mirosław Pestka – Członek Komisji                                         

5)	Kazimierz Wargin - Członek Komisji                                        

protokołował:
Tomasz Dix

Otrzymują: 
1.	Przewodniczący Rady Miejskiej w Sępólnie Krajeńskim;
2.	Prezes MLKS „Krajna”.